Com a autònom, cada cèntim compta. Maximitzar les teves despeses deduïbles és clau per reduir la teva càrrega fiscal a l'IRPF i l'IVA. No obstant això, en el dia a dia, és fàcil passar per alt algunes deduccions totalment legals que podrien estalviar-te una suma considerable a final d'any. A data de setembre de 2026, amb la vista posada en les properes declaracions i l'arribada de VeriFactu, és més important que mai tenir un control exhaustiu.
Aquí et deixem una llista de despeses que molts autònoms obliden incloure:
Despeses de l'habitatge afecte a l'activitat
Si treballes des de casa i així ho has notificat a Hisenda (mitjançant el model 036 o 037), pots deduir-te una part de les despeses de la teva llar.
* Subministraments (aigua, llum, gas, internet): Pots deduir el 30% de la proporció del teu habitatge que hagis declarat com a afecta a l'activitat. Per exemple, si fas servir un 20% de casa teva per treballar, podràs deduir el 30% d'aquest 20% de les factures de subministraments.
* Altres despeses de l'immoble: Despeses com l'IBI, la comunitat de propietaris o l'assegurança de la llar són deduïbles en la mateixa proporció que l'espai que utilitzes per a la teva activitat.
Formació i subscripcions professionals
Invertir en tu mateix és deduïble. Les despeses en formació i reciclatge professional són deduïbles sempre que estiguin directament relacionades amb la teva activitat. Això inclou:
* Cursos, tallers i seminaris.
* Subscripcions a revistes especialitzades o plataformes de contingut professional.
* Quotes de col·legis professionals i associacions empresarials.
* Compra de llibres tècnics relacionats amb el teu sector.
La importància d'un registre impecable amb VeriFactu
Perquè una despesa sigui deduïble, ha d'estar vinculada a l'activitat econòmica, justificada amb factura completa i registrada comptablement. Aquí és on la propera normativa VeriFactu pren una importància vital.
A partir de l'1 de juliol de 2027, tots els autònoms i pimes hauran de fer servir un programari de facturació que compleixi els requisits VeriFactu. Això significa que el registre de factures serà digital i estandarditzat. La integració ERP VeriFactu o la implementació d'una passarel·la VeriFactu per a programari seran obligatòries. Si et preocupa com importar Factusol a VeriFactu, o gestionar la migració des d'eines com Sage 50 o Holded, és moment de planificar. Fins i tot els qui busquen com importar Excel a VeriFactu hauran d'adoptar un sistema certificat que es comuniqui amb l'AEAT, sovint a través de l'API VeriFactu. Per entendre l'abast d'aquesta normativa, consulta la nostra Guia VeriFactu per a Autònoms: Manual Complet.
Per estar preparat i assegurar que no perds cap deducció per un mal registre, és crucial anticipar-se. Un programari com Fakturia.es no només t'ajuda a portar un control exhaustiu de les teves despeses, sinó que ja està completament adaptat a la llei Antifrau i als requisits de VeriFactu, garantint una transició senzilla i sense sorpreses.