Xestionar correctamente as obrigas fiscais é un piar fundamental para a estabilidade e o crecemento de calquera autónomo ou pequena e mediana empresa en España. Con todo, no complexo armazón da normativa tributaria, é doado cometer erros que poden derivar en sancións ou, cando menos, en dores de cabeza. Como experto fiscal, guiareite a través dos fallos máis comúns e como evitalos, prestando especial atención ás novidades que nos agardan en 2027.
Descoñecemento de Deducións e Gastos Deducibles
Un dos erros máis estendidos é non aproveitar todas as deducións ás que se ten dereito ou, pola contra, deducir gastos que non son fiscalmente admisibles. É crucial coñecer que gastos están directamente relacionados coa túa actividade económica (subministracións de oficina, aluguer de local, formación, software, etc.) e como xustificalos adecuadamente. Unha factura de compra non sempre é suficiente; a vinculación do gasto coa actividade debe ser clara e demostrable ante a Axencia Tributaria.
Xestión Incorrecta do IVE
O Imposto sobre o Valor Engadido (IVE) é unha das áreas onde máis erros se cometen. Desde a aplicación de tipos impositivos incorrectos, a non repercusión do IVE en operacións suxeitas, ata a incorrecta liquidación do IVE soportado ou repercutido. É vital asegurarse de que todas as túas facturas, tanto emitidas como recibidas, reflictan correctamente o IVE e que as túas declaracións trimestrais e anuais sexan precisas. A inversión intracomunitaria de IVE é tamén un punto de conflito habitual.
Esquecemento ou Atraso en Prazos de Presentación
A axenda fiscal está repleta de datas límite: modelos 303 (IVE), 130/131 (IRPF), 111/115 (retencións), e as declaracións anuais correspondentes. Esquecer un prazo ou presentalo fóra de tempo leva recargos e posibles sancións. Manter un calendario fiscal actualizado e, se é posible, automatizar recordatorios ou delegar esta tarefa nun profesional, é unha estratexia intelixente para evitar sustos innecesarios.
A Conta Atrás para VeriFactu: Un Cambio Clave
Estamos en setembro de 2026, e a obrigatoriedade do sistema VeriFactu está á volta da esquina. Un erro grave sería ignorar esta inminente adaptación. A Lei Antifraude e o regulamento VeriFactu esixen que todos os softwares de facturación garantan a integridade, conservación, accesibilidade, lexibilidade, trazabilidade e inalterabilidade dos rexistros de facturación. O prazo límite para as sociedades é o 1 de xaneiro de 2027, e para autónomos e microPEMES, o 1 de xullo de 2027. VeriFactu para autónomos xa non é unha opción, senón unha realidade.
Para facilitar esta transición, moitas empresas xa están buscando solucións de integración ERP VeriFactu ou desenvolvendo a súa propia API VeriFactu. Para aqueles que usan software de xestión, unha pasarela VeriFactu para software é esencial. A boa noticia é que ferramentas especializadas permiten importar Factusol a VeriFactu, importar Sage 50, importar Holded e incluso importar Excel a VeriFactu, simplificando a migración dos teus datos e asegurando o cumprimento.
Non Adaptarse á Factura Electrónica
Ligado a VeriFactu, a factura electrónica será a norma. Non prepararse para emitir e recibir facturas en formatos electrónicos, como o Facturae, é outro erro que custará caro. A dixitalización da facturación non só é unha obriga futura, senón unha oportunidade para optimizar procesos e reducir custos. Asegúrate de que o teu sistema estea listo para a factura electrónica.
Conclusión
Evitar estes erros fiscais non só che aforrará diñeiro en sancións, senón que che proporcionará tranquilidade e unha base sólida para o crecemento do teu negocio. A proactividade na xestión fiscal, a actualización constante e o uso de ferramentas adecuadas son os teus mellores aliados. En Fakturia.es, ofrecemos unha solución de facturación adaptada á Lei Antifraude e á inminente normativa VeriFactu, deseñada para simplificar o teu día a día fiscal e evitar calquera sorpresa.