Como autónomo, cada céntimo cuenta. Maximizar tus gastos deducibles es clave para reducir tu carga fiscal en el IRPF y el IVA. Sin embargo, en el ajetreo diario, es fácil pasar por alto algunas deducciones totalmente legales que podrían ahorrarte una suma considerable a final de año. A fecha de septiembre de 2026, con la vista puesta en las próximas declaraciones y la llegada de VeriFactu, es más importante que nunca tener un control exhaustivo.
Aquí te dejamos una lista de gastos que muchos autónomos olvidan incluir:
Gastos de la vivienda afecta a la actividad
Si trabajas desde casa y así lo has notificado a Hacienda (mediante el modelo 036 o 037), puedes deducirte una parte de los gastos de tu hogar.
* Suministros (agua, luz, gas, internet): Puedes deducir el 30% de la proporción de tu vivienda que hayas declarado como afecta a la actividad. Por ejemplo, si usas un 20% de tu casa para trabajar, podrás deducir el 30% de ese 20% de las facturas de suministros.
* Otros gastos del inmueble: Gastos como el IBI, la comunidad de propietarios o el seguro del hogar son deducibles en la misma proporción que el espacio que usas para tu actividad.
Formación y suscripciones profesionales
Invertir en ti mismo es deducible. Los gastos en formación y reciclaje profesional son deducibles siempre que estén directamente relacionados con tu actividad. Esto incluye:
* Cursos, talleres y seminarios.
* Suscripciones a revistas especializadas o plataformas de contenido profesional.
* Cuotas de colegios profesionales y asociaciones empresariales.
* Compra de libros técnicos relacionados con tu sector.
La importancia de un registro impecable con VeriFactu
Para que un gasto sea deducible, debe estar vinculado a la actividad económica, justificado con factura completa y registrado contablemente. Aquí es donde la próxima normativa VeriFactu cobra una importancia vital.
A partir del 1 de julio de 2027, todos los autónomos y pymes deberán usar un software de facturación que cumpla con los requisitos VeriFactu. Esto significa que el registro de facturas será digital y estandarizado. La integración ERP VeriFactu o la implementación de una pasarela VeriFactu para software serán obligatorias. Si te preocupa cómo vas a importar Factusol a VeriFactu, o gestionar la migración desde herramientas como Sage 50 o Holded, es momento de planificar. Incluso quienes buscan cómo importar Excel a VeriFactu deberán adoptar un sistema certificado que se comunique con la AEAT, a menudo a través de la API VeriFactu. Para entender el alcance de esta normativa, consulta nuestra Guía VeriFactu para Autónomos: Manual Completo.
Para estar preparado y asegurar que no pierdes ninguna deducción por un mal registro, es crucial anticiparse. Un software como Fakturia.es no solo te ayuda a llevar un control exhaustivo de tus gastos, sino que ya está completamente adaptado a la ley Antifraude y los requisitos de VeriFactu, garantizando una transición sencilla y sin sorpresas.